למה העסק שלנו חי על תזרים מזומנים?

מתקשר אלי לקוח וכולו נואש! אני עובד אני מרוויח כסף, אני משלם מע"מ כחוק, משלם מיסים אבל כסף אני לא רואה וכל חודשיים אני צריך להזרים עוד כסף לחברה ממני, מהלוואות של הבנק ואפילו מחברים רק בכדי שאוכל לשלם את ההוצאות של העסק.

האמת זה לא העסק היחידי שפונה אלי בנושא, זאת תופעה שנמצאת אצל 70% מהעסקים בישראל, עובדים המאזנים מראים רווח ואנו נזקקים להלוואות ועוד הלוואות

מה זה תזרים מזומנים
מה זה תזרים מזומנים?

מה זה תזרים מזומנים?

במערכת ניהול חברות ועסקים יש את המאזן החשבונאי שהוא תוצאה של הכנסות מול הוצאות ויש את תזרים המזומנים.

בוא נבחן עסק/חברה

  1. בסוף השנה הראה המאזן החשבונאי שהוא כזכור הכנסות מול הוצאות רווח של 100 שקלים לדוגמה.
  2. במהלך השנה קרו מספר דברים משתנים לדוגמא: פתחנו את השנה עם חובות של העסק לספקים, אותו דבר פתחנו את השנה עם חובות של לקוחות.
  3. אותו דבר בסוף שנה סגרנו את השנה עם חובות לספקים ועם חובות של לקוחות.
  4. זה מהלך טבעי של עסק.
  5. אם הסכומים היו חופפים הווה אומר חובות הספקים וחובות הלקוחות היו כמו בתחילת שנה הווה אומר הכסף נמצא בתזרים המזומנים ולא מממנו אף שנה.
  6. אם את החשבוניות שהוצאנו במהלך שנה מסוימת רק 75% מהם שולמו אז כבר חסר לנו בתזרים מול המאזן החשבונאי 25% שיתקבלו רק בשנה הבאה.
  7. ואם החובות לספקים או ששולמו במזומן או במהלך שנה ונשאר לשלם לספקים עוד סכום כסף בשנה הבאה נראה את זה בשנה הבאה.
  8. מה שאני אומר שלעולם לא יכול להיות מצב שעסק מסיים את השנה עם אותו סכום מכירה גם סכום תקבולים, וזה יוצר חור בתזרים מזומנים
  9. דבר נוסף הגורע מתזרים מזומנים זה מימון, מימון לקוחות, עסק שמוכר אשראי ללקוחות שלו חייב שיהיה לו הון עצמי חוזר (שזה כסף שנמצא בקופת העסק והוא בא לגשר על הפער בין מכירות באשראי לתקבולים באשראי. כל עסק יעשה את החשבון הממוצע לכמה כסף הוא נדרש להון חוזר ויעשה הלוואה חד פעמית מכל גורם על מנת שלא יפריע לו במכירות.
  10. גורמים נוספים לחור בתזרים מזומנים
  11. הלוואות קימות וחדשות יוצרות חור בתזרים המזומנים.
  12. השקעות שהחליטה החברה לבצע מבלי לדאוג ליצור הכנסה חדשה שתשלם את ההלוואות שנלקחו.
  13. פנטזיה של בעלים להיכנס לתחומים נוספים סינרגטיים בהחלטת הינף יד בלי לדאוג שיהיה לזה כיסוי מימוני ולא ישפיע על התזרים הקיים.
  14. יצירת תקציב שההכנסות לא תואמות את ההוצאות, בחשיבה של השקעה במכירות או מכירות ייתר אכן יירפאו את תזרים המזומנים.
  15. גבייה לקויה
  16. רכישת סחורה בתנאי אשראי מזומנים ותקבול מכירה רק אחרי 4-5 חודשים
  17. רכישות לא מתוכננות והלוואות לאותם רכישות.

כל אלה ועוד הם אלה שיוצרים את בעיות התזרים בעסקים רבים, עסקים שרוצים לרוץ קדימה ואומרים יהיה בסדר ואז מגיעה "הקורונה" ואז הפער בתזרים מוביל לחדלות פרעון.

איך מנהלים תזרים מזומנים?

  1. לתזרים יש 2 צדדים צד החובה וצד הזכות
  2. לצערנו צד החובה הוא בטוח אבל צד הזכות לא בטוח
  3. מדפיסים 3 חודשי פעילות הבנק ולפיו בונים את הדף הראשון בחודש הראשון של ההוצאות
  4. ביטוחים, משכורות, שכר דירה, חשמל, רכבים, הלוואות, ליסינג, עמלות בנק, וכל הוצאה קבוע שיש לעסק.
  5. לוקחים ממוצע של כניסת כרטיסי אשראי בחודש ומכניסים בצד הזכות
  6. לוקחים ממוצע של יציאת כרטיסי אשראי וגם אותו שמים בצד החובה.
  7. לוקחים ממוצע מכירות או מכירות שוטפות אשר כניסת הכסף אליהם היא קבוע ושמים אותם 5 ימים אחרי שהם צריכים להתקבל בפועל.
  8. כאשר מכניסים את כל הסכומים מקבלים "בערך" את הספרים הסופיים, צד החובה וצד הזכות.
  9. לפי זה יודעים א. האם ההון העצמי מספיק לכסות על הפער או שצריך לעשות פעולה אחרת על מנת שהבנק לא יחזיר שיקים.

לסיכום,

  1. זה ברור שהחובה על שמירת המסגרות בבנק מוטלת על העסק.
  2. מי שחשב שהבנק חבר שלו הוא טועה ויבוא היום ולא ימלא את דרישות הלקוח כלפי הבנק, הבנק יסגור את הברז.
  3. ניהול תזרים מזומנים ובניית בסיס לתזרים המזומנים הוא מעיקרו של עסק ובטח המאזן החשבונאי הוא לא מקור לגאווה כאשר תזרים המזומנים חולה.
  4. בעלי עסקים/חברות/ שימו לב. תנו את דעתכם בנושא התזרים, צעדים לא נכונים והוא יכול להפיל אתכם יותר נכון לרסק אתכם וחבל
  5. היו שקולים, בבקשה, עד שבונים עסק לוקח זמן וכל המשפחה קשורה לעסק. שיקלו טוב את צעדיכם

אולי יעניין אתכם לקרוא על:

קטגוריות

תגיות

שיתוף ב facebook
פייסבוק
שיתוף ב whatsapp
וואטסאפ
שיתוף ב email
דוא"ל
שיתוף ב linkedin
לינקדאין

הצטרפו להצלחה פגישת יעוץ ללא התחייבות

מלא את הפרטים ונחזור עוד היום






מעל 1600 תכנים העוסקים בעולם העסקים

ייעוץ עסקי
אימון עסקי

להפיק את המקסימום מייעוץ עסקי

מאחר וייעוץ עסקי הוא לא דבר נלמד באקדמיה ההכשרה הנכונה של כזה זה ניסיון וכמה שיותר רחב ועדיף ניסיון של אדם שהיה בעצמו איש עסקים ולא כשכיר אלה כיזם כאן תשיגו עלות מול תועלת

יועץ עסקי שיווקי
הלוואת

יועץ עסקי שיווקי

ייעוץ עסקי מחייב את היועץ להתמחות בעולם השיווק והמכירות שהוא החלק המכניס כסף לעסק או לחברה, בכף ידינו נמצא כלי הפרסום האדיר מכל הדורות וכמי שמקדם חברה חייב שיתמחה מעבר להיותו יועץ עם ניסיון גם הבנה ומומחיות בבמה המרכזית של המכירות

עסק בקשיים
ניהול משברים בעסקים

עסק מדשדש

אלפי עסקים עומדים לקרוס ולא מרגישים את זה, למה? מאחר ומנכ"ל החברה או בעל העסק עסוק בתפעול העסק ולא בניהולו

סגירת עסק
הלוואת

האם לסגור את העסק?

בעלי עסקים מקבלים החלטות לסגור עסק לפני שהתיעצו עם יועץ עסקי, טעות

יועץ עסקי בכיר
יועץ כלכלי

יועץ עסקי בכיר

שאנחנו בוחרים יועץ עסקי כדאי שנבחר יועץ עסקי בכיר, למה? כי כאשר שוכרים יועץ עסקי לעסק או לחברה הוא חייב להיות בעל ניסיון רב וכזה תמצאו אצל יועץ עסקי בכיר

ייעוץ עסקי - דורון עמית

בעל עסק!

פגישת יעוץ ללא התחייבות עם דורון

מלא\י את הפרטים ונחזור עוד היום






דילוג לתוכן