למה העסק שלנו חי על תזרים מזומנים?

מתקשר אלי לקוח וכולו נואש! אני עובד אני מרוויח כסף, אני משלם מע"מ כחוק, משלם מיסים אבל כסף אני לא רואה וכל חודשיים אני צריך להזרים עוד כסף לחברה ממני, מהלוואות של הבנק ואפילו מחברים רק בכדי שאוכל לשלם את ההוצאות של העסק.

האמת זה לא העסק היחידי שפונה אלי בנושא, זאת תופעה שנמצאת אצל 70% מהעסקים בישראל, עובדים המאזנים מראים רווח ואנו נזקקים להלוואות ועוד הלוואות

מה זה תזרים מזומנים
מה זה תזרים מזומנים?

מה זה תזרים מזומנים?

במערכת ניהול חברות ועסקים יש את המאזן החשבונאי שהוא תוצאה של הכנסות מול הוצאות ויש את תזרים המזומנים.

בוא נבחן עסק/חברה

  1. בסוף השנה הראה המאזן החשבונאי שהוא כזכור הכנסות מול הוצאות רווח של 100 שקלים לדוגמה.
  2. במהלך השנה קרו מספר דברים משתנים לדוגמא: פתחנו את השנה עם חובות של העסק לספקים, אותו דבר פתחנו את השנה עם חובות של לקוחות.
  3. אותו דבר בסוף שנה סגרנו את השנה עם חובות לספקים ועם חובות של לקוחות.
  4. זה מהלך טבעי של עסק.
  5. אם הסכומים היו חופפים הווה אומר חובות הספקים וחובות הלקוחות היו כמו בתחילת שנה הווה אומר הכסף נמצא בתזרים המזומנים ולא מממנו אף שנה.
  6. אם את החשבוניות שהוצאנו במהלך שנה מסוימת רק 75% מהם שולמו אז כבר חסר לנו בתזרים מול המאזן החשבונאי 25% שיתקבלו רק בשנה הבאה.
  7. ואם החובות לספקים או ששולמו במזומן או במהלך שנה ונשאר לשלם לספקים עוד סכום כסף בשנה הבאה נראה את זה בשנה הבאה.
  8. מה שאני אומר שלעולם לא יכול להיות מצב שעסק מסיים את השנה עם אותו סכום מכירה גם סכום תקבולים, וזה יוצר חור בתזרים מזומנים
  9. דבר נוסף הגורע מתזרים מזומנים זה מימון, מימון לקוחות, עסק שמוכר אשראי ללקוחות שלו חייב שיהיה לו הון עצמי חוזר (שזה כסף שנמצא בקופת העסק והוא בא לגשר על הפער בין מכירות באשראי לתקבולים באשראי. כל עסק יעשה את החשבון הממוצע לכמה כסף הוא נדרש להון חוזר ויעשה הלוואה חד פעמית מכל גורם על מנת שלא יפריע לו במכירות.
  10. גורמים נוספים לחור בתזרים מזומנים
  11. הלוואות קימות וחדשות יוצרות חור בתזרים המזומנים.
  12. השקעות שהחליטה החברה לבצע מבלי לדאוג ליצור הכנסה חדשה שתשלם את ההלוואות שנלקחו.
  13. פנטזיה של בעלים להיכנס לתחומים נוספים סינרגטיים בהחלטת הינף יד בלי לדאוג שיהיה לזה כיסוי מימוני ולא ישפיע על התזרים הקיים.
  14. יצירת תקציב שההכנסות לא תואמות את ההוצאות, בחשיבה של השקעה במכירות או מכירות ייתר אכן יירפאו את תזרים המזומנים.
  15. גבייה לקויה
  16. רכישת סחורה בתנאי אשראי מזומנים ותקבול מכירה רק אחרי 4-5 חודשים
  17. רכישות לא מתוכננות והלוואות לאותם רכישות.

כל אלה ועוד הם אלה שיוצרים את בעיות התזרים בעסקים רבים, עסקים שרוצים לרוץ קדימה ואומרים יהיה בסדר ואז מגיעה "הקורונה" ואז הפער בתזרים מוביל לחדלות פרעון.

איך מנהלים תזרים מזומנים?

  1. לתזרים יש 2 צדדים צד החובה וצד הזכות
  2. לצערנו צד החובה הוא בטוח אבל צד הזכות לא בטוח
  3. מדפיסים 3 חודשי פעילות הבנק ולפיו בונים את הדף הראשון בחודש הראשון של ההוצאות
  4. ביטוחים, משכורות, שכר דירה, חשמל, רכבים, הלוואות, ליסינג, עמלות בנק, וכל הוצאה קבוע שיש לעסק.
  5. לוקחים ממוצע של כניסת כרטיסי אשראי בחודש ומכניסים בצד הזכות
  6. לוקחים ממוצע של יציאת כרטיסי אשראי וגם אותו שמים בצד החובה.
  7. לוקחים ממוצע מכירות או מכירות שוטפות אשר כניסת הכסף אליהם היא קבוע ושמים אותם 5 ימים אחרי שהם צריכים להתקבל בפועל.
  8. כאשר מכניסים את כל הסכומים מקבלים "בערך" את הספרים הסופיים, צד החובה וצד הזכות.
  9. לפי זה יודעים א. האם ההון העצמי מספיק לכסות על הפער או שצריך לעשות פעולה אחרת על מנת שהבנק לא יחזיר שיקים.

לסיכום,

  1. זה ברור שהחובה על שמירת המסגרות בבנק מוטלת על העסק.
  2. מי שחשב שהבנק חבר שלו הוא טועה ויבוא היום ולא ימלא את דרישות הלקוח כלפי הבנק, הבנק יסגור את הברז.
  3. ניהול תזרים מזומנים ובניית בסיס לתזרים המזומנים הוא מעיקרו של עסק ובטח המאזן החשבונאי הוא לא מקור לגאווה כאשר תזרים המזומנים חולה.
  4. בעלי עסקים/חברות/ שימו לב. תנו את דעתכם בנושא התזרים, צעדים לא נכונים והוא יכול להפיל אתכם יותר נכון לרסק אתכם וחבל
  5. היו שקולים, בבקשה, עד שבונים עסק לוקח זמן וכל המשפחה קשורה לעסק. שיקלו טוב את צעדיכם

אולי יעניין אתכם לקרוא על:

קטגוריות

תגיות

שיתוף ב facebook
פייסבוק
שיתוף ב whatsapp
וואטסאפ
שיתוף ב email
דוא"ל
שיתוף ב linkedin
לינקדאין

הצטרפו להצלחה פגישת יעוץ ללא התחייבות

מלא את הפרטים ונחזור עוד היום






מעל 1600 תכנים העוסקים בעולם העסקים

ייעוץ עסקי
יועץ כלכלי

העסק שלכם לפני סכנה

עסקים בשנת 2021 והלאה חייבים להיות הרבה יותר זהירים. השפע הירד עלינו והגלובליזציה גרמה שהעסקים חיים על אדי כסף וזה מסוכן מאד יש לקרוא את המאמר המצורף בזה

פרסום
ייעוץ עסקי

פרסום: האם כדאי לפרסם ברשתות החברתיות

חברת APLE הכניסה אפליקציה המאפשרת ללקוחותיה בעולם לא לאפשר הופעה של פרסומות, ההחלטה דרמטית למפרסם בישראל כאשר הוא מאבד קהל של כמעט מליון איש ואישה, אז מה עושים?

הלוואת

יצירתיות בעסקים

יצירתיות זה מה שדרוש בעסקים בתקופה של תחרות קשה יצירתיות פותרת בעיות

יועץ כלכלי

עסקים! הכינו את עצמכם לתקופה קשה

עסקים הכינו את עצמכם לתקופת האטה כן, לא נעים לי לנבא את זה, ועוד יותר קשה לי להעביר לכם את החשיבה שלי אבל זו האמת.

ייעוץ עסקי
אימון עסקי

מה אתם מצפים לקבל מיועץ עסקי

מה אתם מצפים לקבל מייעוץ עסק. האמת, אנשים לא יודעים כיצד לפנות לייעוץ עסקי אני בוחן שנים את הפניות של לקוחות ל"ייעוץ עסקי" ואת אלא

ייעוץ עסקי - דורון עמית

בעל עסק!

פגישת יעוץ ללא התחייבות עם דורון

מלא\י את הפרטים ונחזור עוד היום






דילוג לתוכן